Pożyczka leasingowa
Współczesny przedsiębiorca stoi przed wieloma wyzwaniami finansowymi. Jednym z nich jest znalezienie odpowiedniego sposobu finansowania środków trwałych, takich jak samochody czy maszyny. Najbardziej popularną formą niewątpliwie jest leasing samochodów. Pożyczka leasingowa na samochód może stanowić ciekawą alternatywę. Ale czym dokładnie jest i jak działa? Kto udziela pożyczki leasingowej i jak ją rozliczyć?
Pożyczka leasingowa – co to jest?
Pożyczkę leasingową można opisać w skrócie jako kredyt, który nie jest udzielany przez bank, lecz przez instytucję leasingową. Pożyczka leasingowa dedykowana jest dla przedsiębiorców prowadzących firmę w dowolnej formie: jednoosobowa działalność gospodarcza, spółki osobowe, spółki prawa handlowego i inne, niezależnie od tego, czy dany podmiot jest płatnikiem podatku VAT czy też nie. W przeciwieństwie do leasingu, z którego największe korzyści podatkowe czerpać będą czynni płatnicy podatku VAT. Pożyczka leasingowa jest niedostępna dla klientów indywidualnych. Czym więc pożyczka różnić się będzie od typowego kredytu?
Korzystając z finansowania przez firmę leasingową, przedsiębiorcy mogą spodziewać się bardziej efektywnego procesu uzyskania środków, mniej skomplikowanej oceny zdolności kredytowej, uproszczonych procedur dedykowanych dla firm.
Podobnie jak w przypadku leasingu, przy pożyczce leasingowej to firma leasingowa nabywa wybrany przedmiot (np. pojazdy, maszyny, urządzenia, sprzęt medyczny, maszyny rolnicze czy nieruchomości) i udostępnia go klientowi w zamian za regularne raty. Różnica polega na tym, że właścicielem przedmiotu jednak jest klient. Firma leasingowa może być jedynie współwłaścicielem przedmiotu do momentu całkowitej spłaty zobowiązania (wpis w dowodzie rejestracyjnym).
Czy pożyczka leasingowa jest popularną formą finansowania?
Pożyczka leasingowa cieszy się dużym zainteresowaniem wśród polskich przedsiębiorców, stanowiąc swojego rodzaju modyfikację leasingu finansowego. Wielu klientów docenia jej elastyczność oraz korzystne warunki, które sprzyjają rozwojowi działalności gospodarczej.
Według danych publikowanych przez Związek Polskiego Leasingu w ubiegłym roku firmy leasingowe sfinansowały pożyczką środki trwałe o łącznej wartości 11,2 miliardów złotych. Najchętniej finansowane pożyczką były maszyny i urządzenia – 67,7%, natomiast pojazdy stanowiły jedynie 28,1% ogółu. Pożyczka leasingowa na samochód na tle leasingu samochodów nie wypada zbyt okazale.
Jak działa pożyczka leasingowa?
Pożyczka leasingowa na samochód lub maszyny to specjalna forma finansowania, która różni się nieco od tradycyjnych kredytów bankowych czy też leasingu. Jej działanie opiera się na umowie między dwiema stronami: pożyczkodawcą (czyli firmą udzielającą pożyczki) i pożyczkobiorcą (firmą korzystającą z finansowania).
Poniżej przedstawiamy, jak działa pożyczka leasingowa krok po kroku:
- Klient decyduje się na konkretny przedmiot, który chce sfinansować w ramach pożyczki (pojazd, maszyny lub urządzenia).
- Wybór odpowiednich parametrów finansowania (kalkulator pożyczki leasingowej) oraz firmy leasingowej.
- Złożenie wniosku i przyznanie decyzji.
- Podpisanie umowy z firmą leasingową. Umowa ta określa warunki finansowania, takie jak wysokość rat, okres leasingu, ewentualne opłaty dodatkowe oraz warunki zakończenia umowy.
- Firma leasingowa nabywa wybrany przedmiot, ale to klient staje się jej głównym właścicielem. Następnie udostępnia go leasingobiorcy na określony w umowie czas.
- Pożyczkobiorca dokonuje regularnych płatności (rat) na rzecz finansującego za korzystanie z przedmiotu. Rata składa się zwykle z części kapitałowej (spłata wartości przedmiotu) i odsetkowej.
- Pożyczkobiorca może korzystać z różnych korzyści podatkowych, takich jak możliwość odliczenia podatku VAT, amortyzacji środka trwałego (przedmiot zostaje wpisany w rejestr środków trwałych) oraz możliwości uznania części odsetkowej raty jako koszt uzyskania przychodu.
- Po upływie okresu pożyczki przedmiot przechodzi na własność klienta.
- Jeśli przedmiotem finansowania będzie auto można zauważyć pewne podobieństwa do procesu leasingu samochodów. Auto w leasingu rejestrowane jest przez firmę leasingową, a przy pożyczce proces spoczywać będzie na kliencie.
Kto udziela pożyczki leasingowej?
Gdy mowa o udzielaniu pożyczki leasingowej, jedynymi podmiotami uprawnionymi do jej oferowania są firmy leasingowe. Instytucje te posiadają odpowiednią wiedzę, narzędzia oraz kompetencje, aby zapewnić przedsiębiorcom dostęp do tej unikalnej formy finansowania. Inne instytucje finansowe, mimo szerokiej gamy produktów, nie mają możliwości udzielania pożyczek leasingowych w takiej formie, jaką oferują firmy leasingowe. Często są one co prawda powiązane z bankami, ale mogą też działać niezależnie.
Sprawdź finansowanie na OTOMOTO Pay.
Jak rozliczyć pożyczkę leasingową?
Rozliczenie pożyczki leasingowej wymaga przemyślanego podejścia i zrozumienia specyfiki tego rodzaju finansowania. W przeciwieństwie np. do auta w leasingu operacyjnym rata pożyczki leasingowej nie będzie stanowiła kosztu uzyskania przychodu i nie będzie obniżała należnego podatku dochodowego.
Do kosztów uzyskania przychodu, podobnie jak w leasingu finansowym, będziemy w stanie zakwalifikować część odsetkową raty. Z racji tego, że pożyczkobiorca będzie właścicielem przedmiotu będzie mógł dokonywać odpisów amortyzacyjnych. Oprócz tego decydując się na pożyczkę leasingową, mamy możliwość odliczenia podatku VAT z faktury zakupu. Oczywiście pod warunkiem, że przedmiot nabywany jest fakturą zawierającą podatek VAT i ta została prawidłowo wystawiona na dane firmy.
Pożyczka leasingowa – zalety
Pożyczka leasingowa stała się popularnym rozwiązaniem finansowym wśród wielu przedsiębiorców, głównie dzięki licznych korzyściom, jakie oferuje. Zanim zastanowimy się nad wyborem tej formy finansowania, warto przyjrzeć się jej głównym atutom.
Oto one:
- Własność przedmiotu po stronie klienta, co może mieć kluczowe znaczenie w kontekście dotacji.
- Elastyczność w doborze okresu trwania umowy – dostępne okres finansowania nawet do 96 miesięcy, brak minimalnego okresu umowy.
- Możliwość finansowania bez obciążania zdolności kredytowej (choć niektóre firmy leasingowe raportują pożyczkę do BIK).
- Uproszczona procedura i szybki proces decyzyjny.
- Dowolny dokument zakupowy: faktura dowolną stawką podatku VAT, faktura vat-marża, a nawet niekiedy umowa kupna-sprzedaży.
- Możliwość odliczenia podatku VAT.
- Możliwość wcześniejszej spłaty pożyczki w dowolnym jej momencie (podobnie jak w leasingu finansowym.
- Swobodne dysponowanie finansowanym przedmiotem.
Pożyczka leasingowa – wady
Pożyczka leasingowa, choć posiada wiele zalet przyciągających przedsiębiorców, nie jest pozbawiona pewnych wad. Możemy zaliczyć do nich:
- Finansowanie może obniżać zdolność kredytową przedsiębiorcy.
- Nieco mniejsze korzyści podatkowe w odniesieniu do leasingu.
- Koszt pożyczki będzie nieco wyższy niż leasingu.
- Konieczność uiszczenia wyższego wkładu własnego niż w przypadku leasingu.
- Brak wykupu – przedmiot staje się naszą własnością już na starcie.
Leasing a kredyt – jakie są różnice?
Leasing i kredyt to dwie popularne formy finansowania, które choć na pierwszy rzut oka mogą wydawać się podobne, różnią się w wielu kluczowych aspektach. Aby ułatwić zrozumienie tych różnic i pomóc w podjęciu świadomej decyzji, poniżej przedstawiamy tabelę z najważniejszymi elementami charakteryzującymi obie formy finansowania. Zapraszamy do zapoznania się z porównaniem.
Czym się różni pożyczka od kredytu?
Pożyczka leasingowa i kredyt to dwa terminy, które często są używane zamiennie, ale w rzeczywistości mają różne definicje i charakteryzują się odmiennymi cechami. Oto główne różnice między nimi:
Pożyczka leasingowa – podsumowanie
Pożyczka leasingowa stała się jednym z kluczowych narzędzi finansowych dla wielu przedsiębiorców w Polsce, oferując alternatywę dla tradycyjnych metod finansowania. Dzięki swojej elastyczności i dostosowywaniu się do indywidualnych potrzeb biznesu, pożyczka leasingowa umożliwia firmom szybsze i bardziej efektywne pozyskiwanie środków na inwestycje.
